上海出口退税备案实操全流程详解

一、使用在线申报功能

1】登陆省电子税务局--我要办税--出口退税管理--出口退（免）税企业资格信息报告，如下图：

点击退（免）税备案，进入如下图:

点击采集按钮，如下图：

填写完整上述带星号的 ，然后保存，然后再点击申报上传按钮。

注意事项：上述图示中：退税开户银行的选择，必须是纳税人先在省电子税务局做过存款账户账号报告，否则是无法选择对应账户的。

具体存款账户报告操作，如下图：我要办税--综合信息报告---下面的制度信息报告--存款账户账号报告，如下图：

操作好上述在线申报成功后，然后携带：（1）营业执照副本复印件1份 （2）公章 （3）出口退（免）税备案事项申报表2份 （4）单位退税账户银行开户许可证复印件1份或开户基本信息表复印件1份 （5）对外贸易经营者备案登记表复印件1份 （6）海关进出口货物收发货人备案回执1份 （7）经办人身份证复印件1份 至主管税务局提交即可。

二、使用离线申报功能

首先，需要在版离线出口退税申报工具（即擎天出口退税软件），做出口退税备案，生产文件，然后再在省电子税务局--我要办税--出口退税管理--出口退（免）税企业资格信息报告--出口退税备案--离线申报模块，上传擎天出口退税软件生成的出口退税备案文件即可。

1、下载版离线出口退税申报工具（擎天退税软件单机版）

下面以生产型出口企业为例

2、查看码库版本

下载安装后，打开擎天出口退税软件离线版（生产企业），后，需要查看码库版本是否是*新的版本：cmcode2021c_20210801

若不是，则需要下载*新的码库版本，然后进入擎天离线版本更新商品编码。具有更新码库操作流程如下：

1】 用户登陆【出口退税服务平台】（http://www.chinackts.com），下载*新代码库文件：

cmcode2021c .rar，下载文件后解压，获得cmcode.dbf文件；

2】打开出口退免税申报系统，点击【维护】——【商品代码】——【商品代码维护】，点击“更新”按钮进行更新，点击“浏览”选择cmcode.dbf文件并点击“导入”；

3】更新完成后，点击“确定”，查看系统下方的码库版本是：cmcode2021c_20210801 ，表明码库更新成功。如下图：

3、离线版出口退税备案操作

1】点击向导--出口退（免）税备案申请--新增--填写完整红色标记的信息--保存即可。

2】打开向导--生成退（免）税备案申报--资格备案申报--点击生成按钮--文件保存在桌面即可。

3】登陆电子税务局，在离线申报模块上传上述刚生成的文件即可。

上述离线申报上传成功后，携带：（1）营业执照副本复印件1份 （2）公章 （3）出口退（免）税备案事项申报表2份 （4）单位退税账户银行开户许可证复印件1份或开户基本信息表复印件1份 （5）对外贸易经营者备案登记表复印件1份 （6）海关进出口货物收发货人备案回执1份 （7）经办人身份证复印件1份 至主管税务局提交即可。

4】如何撤销错误的出口退税备案

若在擎天出口退税单机版错误的操作了出口退税备案，如何撤销呢？

比如：你在生成文件后，码库没更新到*新的版本，那就需要撤销出口退税备案。如下图：

打开向导--出口退（免）税备案撤回申请

填写好撤回原因，然后保存，然后再点击：数据处理--申报数据撤回--资格备案申报--出口退（免）税备案撤回申请表--点击撤回即可。如下图：

撤回后，再点击向导--生成退（免）税备案申报--资格备案申报--点击生成按钮--文件保存在桌面--然后再登陆电子税务局离线申报上传即可。

注意：由于*近省电子税务局出口退（免）税备案模块系统问题，在线申报上传模块和离线申报上传功能都无法使用，因此，纳税人可以采用擎天离线版操作出口退税备案，然后把生成的文件，提交给税务局柜台上传，并提交纸质备案材料即可完成备案。